つみたてNISA（積立NISA）とは、新たに開始された「少額投資非課税制度」のことです。この制度がスタートしたのは2018年1月からなのですが、手続き開始（口座の開設）は2017年10月から可能となっていました。

どれほど利用価値があるものなのか、おさえておきたいところですよね。

本来、投資信託など資金を運用して利益を得ると、およそ2割の税金がかかってきます。つみたてNISAは従来からあるNISAと同じく、投資によって得た利益を非課税にするという制度のこと。

いずれも少額投資者の長期的な資産形成をバックアップする目的で導入されたものですが、つみたてNISAとNISA、2つのNISAにはいったいどんな違いがあるのでしょうか？

・つみたてNISAの特徴とメリット

NISAとつみたてNISAとの最大の違いは、運用年数にあります。NISAが2023年に制度を終了してしまうのに対して、つみたてNISAは2037年まで口座を開設しておくことが可能です。つまり、NISAではあと5年間しかできない非課税運用が、つみたてNISAでは20年にわたって可能ということになります。

ただし、つみたてNISAでは、年間の非課税投資枠が40万円と小さくなります。NISAが120万円ですから1/3ということになりますね。一見するとつみたてNISAでは運用可能額が小さくなってしまったように思えますが、実際は逆。わかりやすくまとめると…

つまり、つみたてNISAでは、長期的な資産運用を促すための制度であり、非課税となる年間の投資額自体は少なくなりますが、長く運用することができる上、結果的にNISAよりも大きな額を投資できるということになります。

・つみたてNISAのデメリットと注意点

長期間運用できるとはいえ、年間の非課税投資額が少ないことは、投資のスタイル次第ではデメリットと感じる方もいるはずです。そのことに関連して、つみたてNISAにはもう一つ注意したい点があります。それは投資対象となる商品が限られているということ。

一定の要件を満たした投資信託のみが非課税対象となり、株や不動産投資信託など、値上がりしたことで利益や配当金を得られるタイプの商品は非課税の対象外となってしまうわけです。

また、NISAでは可能なロールオーバー(もう5年間非課税で運用すること)が、つみたてNISAでは不可。しかもNISAでは、ロールオーバーできる額に上限が設けられていましたが、これが撤廃されました。

より大きな額を運用したいと考えている方にとっては、NISAの方が魅力的に映るかもしれません。なお、NISAとつみたてNISAは同一年においては選択制となるため、どちらかを選択しなければなりません。

つみたてNISAは、長期間にわたって地道に資産を増やしていきたいという方に向いている制度だといえます。大きなリターンは期待できないかわりに、リスクの低い投資ができることに魅力を感じる方は、ぜひ検討してみてはいかがでしょうか。